Читать онлайн Организация деятельности центрального банка бесплатно

Центральный банк – орган государственного денежно-кредитного регулирования экономики, наделенный правом монопольной эмиссии банкнот, управления денежным обращением, регулирования и надзора за кредитными организациями, валютного регулирования и контроля, осуществления функции «банка банков», хранения официальных золотовалютных резервов, являющийся агентом правительства при обслуживании государственного бюджета. В разных странах называется центральным, государственным, национальным, народным банком.

1.1. История возникновения центральных банков

История возникновения центральных банков началась в период развития капиталистических отношений, когда сформировалось осознание того, что функционирование и развитие финансового рынка без некоего органа управления грозит потрясениями и потерями.

Первые центральные банки появились в XVII в. Частные лица, использовавшие коммерческие банки для хранения своих золотых резервов (а позднее банкнот), а также сами коммерческие банки осознали, что безопаснее держать свои золотые резервы в хранилищах защищенных (обычно самых крупных) банков. Одновременно коммерческие банки были вынуждены искать более сильный банк, который мог бы предоставить им резервы в случае исключительной необходимости. Таким образом, центральные банки возникли отчасти в ответ на нужды коммерческих банков. Первоначально это были большие частные банки, предлагавшие свои услуги обыкновенным банкам, но их растущая важность в оказании влияния на поведение и обеспечение стабильности других банков, а через них – на экономику, привела к установлению особых связей с правительством и признанию их официальными институтами государственного значения.

На определенной стадии истории денежного обращения государство передало центральным банкам монопольное право эмиссии банкнот. Достижению этого результата способствовали разные факторы. В большинстве случаев первоначальная монополия на эмиссию банкнот передавалась какому-либо одному коммерческому банку в обмен на его готовность финансировать дефицит государственного бюджета. Еще одним фактором (особенно в объединившихся государствах, как, например, Германия) было удобство использования одного типа банкнот в обращении вместо хаотического множества типов. Дополнительными факторами были преимущества централизации, управления и защиты государственных резервов драгоценных металлов и совершенствование системы платежей.

Таким образом, возникновение центральных банков явилось результатом как спонтанного развития, так и обдуманных решений, которые усиливали друг друга. Привилегированный юридический статус центрального банка как банкира правительства и его монополия на эмиссию банкнот привели к концентрации в его руках золотых резервов всей банковской системы. Коммерческие банки также нашли удобным держать свои счета в центральном банке и использовать их для перевода денежных средств другим банкам (или получения денег от них). Все это постепенно привело к преобразованию центрального банка в «банк банков» и опору платежной системы. Став ответственным за безупречную работу всей банковской системы, будучи призванным оказывать помощь терпящим временные финансовые трудности банкам (роль «кредитора последней инстанции»), центральный банк принял на себя задачу наблюдения за всей банковской системой, что обычно приводило к принятию ответственности за проведение банковского надзора.

Первый центральный банк – Банк Стокгольма – был создан в 1650 г. Он выпускал депозитные сертификаты на золотые монеты, которые обращались наравне с другими видами денег на всей территории Швеции. В 1694 г. был учрежден Банк Англии, который также начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя.

Впоследствии, кроме эмиссии банкнот, за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческим банком, проводника денежно-кредитной политики государства. Изначально будучи коммерческими, центральные банки впоследствии были национализированы, и в настоящее время капитал центральных банков, как правило, полностью или частично принадлежит государству.

1.2. Виды и статус центральных банков

По форме собственности центральные банки подразделяются на государственные, в которых все имущество принадлежит государству (как, например, в России), и акционерные, в которых акции принадлежат государству, коммерческим банкам и частным лицам, как, например, в Японии, либо капитал принадлежит коммерческим банкам (как, например, в США).

Центральный банк, несмотря на принадлежность капитала, является юридически самостоятельным и относительно независимым.

Основным правовым актом, регулирующим деятельность центрального банка, как правило, является закон о центральном банке. В законе определяются его организационно-правовой статус, задачи, функции, полномочия, принципы организации и деятельности.

Наряду с законом о центральном банке взаимодействия между центральным и коммерческими банками регулируются законом о банковской деятельности. Закон определяет основные права и обязанности кредитных институтов, в том числе по отношению к центральному банку.

1.3. Независимость центрального банка

Под независимостью центрального банка понимается установленная в законодательном порядке или сложившаяся в результате исторического развития возможность центрального банка быть свободным от политической конъюнктуры и поддерживать стабильность национальной валюты посредством эффективных экономических инструментов денежно-кредитной политики.

Уровень независимости обусловлен как объективными, так и субъективными факторами. К первым относят объективность экономических связей, проявляющихся в том, что центральный банк является главным денежно-кредитным институтом страны и должен учитывать ее общеэкономические цели. К тому же центральный банк в соответствии с законом подотчетен какому-либо государственному органу, например парламенту. Среди субъективных факторов – авторитет личности руководителя центрального банка, а также доверие финансовых институтов к денежно-кредитной политике, проводимой центральным банком страны.

Степень независимости центрального банка, содержание и форма взаимосвязей с органами государственной власти могут быть представлены в виде двух моделей: центральный банк независим от правительства либо выступает агентом министерства финансов и проводником его денежно-кредитной политики.

Критерии независимости центральных банков можно распределить по следующим группам:

■ функциональная независимость – осуществление банком своих функций самостоятельно, без вмешательства государственных органов и иных организаций;

■ персональная независимость – личная независимость руководящих лиц центрального банка и особый порядок их назначения;

■ финансовая независимость – наличие у центрального банка собственного имущества и самостоятельного (внебюджетного) финансирования.

Однако до настоящего времени существует много противоречивых взглядов по поводу точного толкования термина «независимость» применительно к центральным банкам, а также степени независимости, которой они должны обладать. Вместе с тем правовая независимость центрального банка является необходимым условием выработки самостоятельной денежно-кредитной политики. Одновременно ее эффективность определяется степенью координации с общеэкономической политикой государства.

1.4. Цели, задачи деятельности и функции центрального банка

Центральный банк выступает основным координирующим звеном в банковской системе. Целями его деятельности являются:

■ защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам;

■ обеспечение эффективного и бесперебойного осуществления расчетов;

■ развитие и укрепление банковской системы.

Традиционно перед центральным банком ставятся следующие основные задачи:

■ быть эмиссионным центром страны;

■ совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками страны: хранить их кассовые резервы, предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор;

■ быть главным расчетным центром страны, выступая посредником между банками страны при выполнении безналичных расчетов;

■ поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, хранить официальные золотовалютные резервы;

■ регулировать экономику денежно-кредитными методами.

При решении задач центральный банк выполняет следующие основные функции:

■ регулирующую – регулирует денежную массу в обращении путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии, проводит политику минимальных резервов, либерализации или ужесточения валютного регулирования, регулирует спрос и предложение на кредит;

■ контролирующую – осуществляет контроль над функционированием банковской системы, в том числе контроль над соблюдением экономических нормативов коммерческими банками, валютный контроль;

■ информационно-исследовательскую. Это функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра. Центральный банк, собирая, анализируя и публикуя объективную информацию о ситуации в денежно-кредитной сфере, может оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы. От верности оценки информации зависит выбор направлений денежно-кредитной политики. Эта функция предполагает также консультационную деятельность. В порядке информационного обмена, а также с целью консультаций центральными банками проводятся конференции, встречи, в том числе на международном уровне.

Хотя большинство центральных банков развитых стран, следующих разными путями исторического развития, выполняют примерно схожие функции, это не означает достижения консенсуса между экономистами разных стран как на предмет точного определения функций центрального банка, так и на способы проведения денежно-кредитной политики центральными банками (ряд экономистов сомневаются в самой идее необходимости существования центральных банков).

1.5. Модели организации центрального банка

Существует несколько моделей организационного строения центральных банков, яркими примерами которых является организационная структура Банка России, Федеральной резервной системы США и Европейская система центральных банков.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, которая включает в себя центральный аппарат и территориальные учреждения.

Федеральная резервная система США сочетает элементы централизма и определенной самостоятельности на местах. Ведущий Федеральный резервный банк в составе Федеральной резервной системы США – банк Нью-Йорка. Кроме того, в каждом из 12 резервных округов штатов, которые выделены по Закону о Федеральной резервной системе (1913 г.), расположен Федеральный резервный банк, выполняющий функцию центрального банка для коммерческих банков данной территории (ФРБ Нью-Йорка, Бостона, Филадельфии, Кливленда, Ричмонда, Атланты, Чикаго, Сент-Луиса, Миннеаполиса, Канзас-Сити, Далласа и Сан-Франциско). Федеральные резервные банки – акционерные, их капитал образуется из взносов частных коммерческих банков – членов ФРС. Совет управляющих Федеральной резервной системы отвечает за общее руководство и контроль за работой банковской системы. ФРС США не может быть упразднена президентом, а Конгресс имеет право менять ее цели и функции только специальным законодательным актом.

Европейская система центральных банков является двухуровневой, возглавляемой Европейским центральным банком. Банки второго уровня – центральные банки всех стран – участниц Европейского экономического и валютного союза, добровольно отказавшись от использования национальных денежных единиц в пользу единой валюты евро, передали свои полномочия по разработке и реализации денежно-кредитной и валютной политики наднациональному Европейскому центральному банку. Совет Европейского центрального банка – высший орган управления, отвечающий за принятие решений о курсе и об инструментах денежной политики, о финансовой инфраструктуре, об основных принципах эмиссии наличных денег, а также по другим вопросам единой европейской денежно-кредитной политики. Он реализует принцип равноценности голосов всех участников вне зависимости от того, насколько велика экономика страны – участницы Европейского экономического и валютного союза.

Модели организации центральных банков являются историческими производными, специфическими для каждой страны, которые развивались столетиями. Организационные структуры и функции центральных банков отличаются друг от друга. Изучение опыта других стран – необходимое условие и может предоставить полезные критерии, однако только специфические особенности экономики, исходный опыт поведения экономических агентов и формирование их поведения в новой ситуации позволяют определить организационные и функциональные структуры, наиболее удовлетворяющие потребностям конкретной страны, включая те, которые находятся в области деятельности центрального банка.

Независимо от модели организации важным для достижения успешной деятельности любого центрального банка является наличие авторитета и надежности, которые он имеет как внутри страны, так и за рубежом.

1.6. История возникновения государственного банка в России

Денежная реформа, осуществленная Петром I в 1698—1704 и 1711—1724 гг., создав единую для всей страны монетную систему, способствовала появлению казенных кредитных учреждений. Первой из них стала созданная для чеканки монет Монетная контора, которая с 1733 г. получила право выдавать ссуды под залог золота и серебра. В 1754 г. по указу императрицы Елизаветы Петровны были учреждены еще два казенных банка – Дворянский заемный банк (выдавал ссуды дворянам под залог поместий) и Купеческий банк (предоставлял краткосрочные кредиты купцам для внешнеторговых операций). В дальнейшем они реформировались, дополнялись и заменялись другими казенными учреждениями, но важнейшими из них были Дворянский заемный банк (1754—1786 гг.), Купеческий банк (1754—1787 гг.), Государственный заемный банк (1787—1860 гг.), Государственный ассигнационный банк (1797—1817 гг.) и Государственный коммерческий банк (1818—1860 гг.).

Приступив к отмене крепостного права, правительство в 1859— 1860 гг. ликвидировало многочисленные дореформенные банки. В 1860 г. с основным капиталом 15 млн руб. (к 1917 г. – 55 млн руб.) был учрежден единый Государственный банк Российской Империи. Его основными задачами были регулирование денежного обращения в стране и финансовое обеспечение ее хозяйственного развития в соответствии с экономической политикой государства. До середины 1890-х гг. большая часть средств банка использовалась для нужд казначейства, поддержки государственного кредита, экономической политики правительства по финансированию народного хозяйства.

По Уставу 1894 г., принятому по инициативе С.Ю. Витте, Государственный банк Российской Империи получил монопольное право выпуска банковских билетов, стал эмиссионным банком. К 1914 г. имел 10 контор в наиболее крупных торгово-промышленных центрах и 127 отделений по всей территории Российской империи. В период Первой мировой войны использовался для финансирования военных расходов путем выпуска не разменных на золото кредитных билетов. После 1917 г. в соответствии с декретом СНК РСФСР объединен с национализированными акционерными банками в Народный банк РСФСР. В 1920 г. в условиях военного коммунизма упразднен, в 1921 г. восстановлен как Государственный банк РСФСР, в 1923 г. реорганизован в Государственный банк СССР.

Банковская система СССР сложилась в основном в 1959 г. и фактически состояла из двух банков – Государственного банка СССР и Всесоюзного банка финансирования капитальных вложений (Стройбанк). Формально самостоятельными были государственные трудовые сберегательные кассы и Банк для внешней торговли СССР (Внешторгбанк), но фактически они полностью подчинялись Госбанку, а их руководители являлись членами правления Госбанка. Начавшаяся в середине 1980-х гг. перестройка политической, экономической и социальной жизни в СССР потребовала крупномасштабных изменений в денежно-кредитной системе.

Образование пяти спецбанков в 1988 г. не было простым разукрупнением централизованной системы Госбанка СССР. Одним из магистральных путей построения рыночной экономики должно было стать разделение эмиссионной и коммерческой деятельности в банковской системе. Именно с момента, когда Госбанк был лишен коммерческих функций и сосредоточился на денежно-кредитном регулировании и эмиссионной деятельности, начался важнейший этап не только банковской реформы, но и реформирования всех экономических отношений в стране.

В июне 1990 г. Съезд народных депутатов РСФСР принял постановление «О разграничении функций управления организациями на территории РСФСР (основы нового Союзного договора)». В нем предусматривалась реорганизация Российского республиканского банка Госбанка СССР в Государственный банк РСФСР, подчиненный Верховному Совету РСФСР, с наделением его полномочиями в области денежно-кредитной политики. Создание Госбанка РСФСР было связано прежде всего со стремлением республики к экономической независимости.

В июле 1990 г. принято постановление Верховного Совета РСФСР, согласно которому в собственность республики передавались все государственные банки на ее территории с их активами и пассивами и сетью вычислительных центров, а также республиканское управление инкассации. 2 декабря 1990 г. принят Закон РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)», в котором были определены функции банка в области организации денежного обращения, денежно-кредитного регулирования, внешнеэкономической деятельности и регулирования деятельности акционерных и кооперативных банков. В июне 1991 г. утвержден Устав Банка России, подотчетного Верховному Совету РСФСР.

В ноябре 1991 г. в связи с образованием Содружества Независимых Государств и упразднением союзных структур Верховный Совет РСФСР объявил Банк России единственным на территории России органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики республики, на него возлагались функции Госбанка СССР по эмиссии и определению курса рубля.

В связи с распадом Советского Союза Госбанк СССР был ликвидирован. 22 ноября 1991 г. Верховный Совет РСФСР принял постановление «О финансово-кредитном обеспечении экономической реформы и реорганизации банковской системы РСФСР». Банк России признавался единственным на территории республики органом государственного денежно-кредитного и валютного регулирования экономики. Ему поручалось принять до 1 января 1992 г. в свое полное хозяйственное ведение и управление по состоянию на 22 ноября 1991 г. материально-техническую базу и иные ресурсы Госбанка СССР, сеть его учреждений, предприятий и организаций, расположенных на территории РСФСР. В 1992 г. Центральный банк РСФСР стал называться Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

Интересно, что Госбанк СССР в 1923 г. после образования СССР был создан на базе Госбанка РСФСР, а в декабре 1991 г. упразднен с передачей всех функций и дел Центральному банку РСФСР. Тот, кто стоял у его истоков, оказался свидетелем конца.

1.7. Статус банка России

Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами. Взаимодействия между Банком России и кредитными организациями регламентируются Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Функции и полномочия Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Федерации и органов местного самоуправления.

Исключительное правовое положение Банка России обусловлено тем, что он является главным банком государства. Особенность и сложность его правовой природы проявляется в том, что Банк России, с одной стороны, – юридическое лицо и является субъектом гражданско-правовых сделок, а с другой – выступает государственным органом, наделенным специальными властными полномочиями, надзорными функциями. Некоторые юристы предлагают признать за Банком России особую организационно-правовую форму федерального юридического лица публичного права, сочетающего в себе черты юридического лица и государственного органа.

В отличие от других федеральных органов государственной власти Банк России имеет соответствующие органы управления (включая совет директоров), уставный капитал, ведет годовую финансовую отчетность, уплачивает налоги и сборы в соответствии с Налоговым кодексом РФ, ежегодно подвергается аудиторской проверке.

Согласно ст. 2 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», уставный капитал и иное имущество Банка России является федеральной собственностью. Банк России владеет, пользуется и распоряжается ею в соответствии с целями, предусмотренными законом.

Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием. Место нахождения центральных органов Банка России – Москва.

Банк России в пределах полномочий, предоставляемых ему федеральными законами, относительно независим в своей деятельности. Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций и полномочий.

Относительная независимость Банка России обеспечивается следующим:

■ неделимостью и неотчуждаемостью уставного капитала и иного имущества, находящихся в федеральной собственности;

■ освобождением от ответственности по обязательствам государства, за исключением случаев, когда Банк России и государство не примут на себя такие обязательства;

■ предоставлением права издавать нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц;

■ самоокупаемостью (осуществление расходов за счет своих доходов);

■ свободой выбора форм и методов регулирования денежно-кредитной системы в рамках определенных полномочий;

■ формированием руководящих органов (должность Председателя и Совет директоров), которые назначаются Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации;

■ лишением членов Совета директоров Банка России права быть депутатами Государственной Думы и членами Совета Федерации, депутатами других уровней представительной власти, а также членами Правительства РФ. Кроме того, они не могут состоять в политических партиях, занимать должности в общественно-политических и религиозных партиях.

1.8. Цели деятельности и функции банка России

Согласно ст. 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», основными целями деятельности Банка России являются:

■ защита и обеспечение устойчивости рубля. Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег, организацию их обращения и изъятия из обращения; во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику и т.д.;

■ развитие и укрепление банковской системы России. Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства. Главная цель банковского регулирования и надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций нормативы их деятельности, правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской отчетности;

■ обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Платежная система России, состоящая из платежной системы Банка России и частных платежных систем, обеспечивает потребность экономики страны в переводе денежных средств и развивается в направлении дальнейшего внедрения электронных технологий в безналичные расчеты. Создание современной сети электронной системы расчетов и платежей требует значительных затрат. Банк России проводит активную работу по дальнейшему развитию технической инфраструктуры своей платежной системы и совершенствованию нормативной базы, обеспечивающей ее функционирование.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Это правило применяется потому, что если бы Банк России должен был преследовать цель максимизации прибыли наряду с целью соблюдения государственных интересов в вопросах гарантии всеобщей стабильности национальной банковской системы и денежно-кредитного регулирования, он оказался бы постоянно вовлеченным в конфликт интересов. Это поставило бы под угрозу его роль как института, действующего исключительно в интересах государства.

В соответствии со ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России выполняет следующие функции:

■ во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

■ монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

■ утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

■ является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

■ устанавливает правила осуществления расчетов в России;

■ устанавливает правила проведения банковских операций;

■ осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы России, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

■ осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

■ принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

■ осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

■ регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

■ осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

■ организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством;

■ определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также юридическими и физическими лицами;

■ устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы России;

■ устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

■ принимает участие в разработке прогноза платежного баланса России и организует составление платежного баланса России;

■ устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

■ проводит анализ и прогнозирование состояния экономики России и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

■ осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках России, в случаях и порядке, предусмотренных законом;

■ осуществляет иные функции в соответствии с законами.

Контрольные вопросы и задания

1. Дайте определение центрального банка и охарактеризуйте виды центральных банков по формам собственности.

2.  В чем заключается независимость центрального банка? Какие факторы влияют на уровень независимости центрального банка? Какие существуют модели взаимосвязей между центральными банками и органами государственной власти?

3.  Назовите цели и основные задачи, которые ставятся перед центральными банками. Какие функции выполняют центральные банки?

4.  Какие модели организационных структур центральных банков существуют в мировой практике?

5.  Охарактеризуйте статус Банка России.

6.  Перечислите цели деятельности Банка России и его основные функции.

Одним из объектов управления и в то же время его инструментом является организационная структура учреждения. Правильно выбранная организационная структура построения центрального банка, своевременная ее трансформация в соответствии с меняющимися внутренними и внешними факторами – важные условия реализации им своих функций, его эффективной деятельности.

Организационная структура представляет собой вертикальный срез структуры учреждения, включающий в себя иерархию (соподчиненность) его подразделений.

2.1. Структурные подразделения банка России

Банк России представляет собой единую централизованную систему со следующей вертикальной системой управления:

■ центральный аппарат (в Москве);

■ территориальные учреждения Банка России;

■ расчетно-кассовые центры (РКЦ), созданные при территориальных учреждениях;

■ полевые учреждения Банка России;

■ образовательные учреждения Банка России;

■ Российское объединение инкассации.

В центральный аппарат Банка России входят первые заместители Председателя Банка России, заместители Председателя Банка России, секретариат Председателя Банка России, советники и помощники Председателя Банка России. Кроме того, основным звеном центрального аппарата являются департаменты (см. приложение).

Структурные подразделения Банка России не являются юридическими лицами, они функционируют на основании законодательства в соответствии с возложенными на Банк России функциями и решениями Совета директоров о распределении обязанностей между подразделениями центрального аппарата.

Ведущими структурными подразделениями, через которые реализуются функции Банка России в рамках компетенции, определенной для них соответствующими нормативными документами, являются территориальные учреждения Банка России. Это обособленные по территориям субъектов Федерации подразделения Банка России, действующие на основании Федеральных законов «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», иных нормативных правовых актов, в том числе Положения Банка России от 29 июля 1998 г. № 46-П «О территориальных учреждениях Банка России».

С учетом территориального деления России в системе Банка России действуют Национальные банки республик и Главные управления Банка России в краях, областях, автономных округах и автономных областях, а также в городах Москва и Санкт-Петербург.

Территориальное учреждение Банка России:

■ участвует в проведении единой государственной денежно-кредитной политики;

■ обеспечивает развитие и укрепление банковской системы России;

■ обеспечивает эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов;

■ осуществляет регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций;

■ обеспечивает организацию и контроль за деятельностью кредитных организаций на рынке ценных бумаг;

■ обеспечивает организацию валютного контроля;

■ анализирует состояние и перспективы развития экономики и финансовых рынков региона.

Структура территориального учреждения формируется на принципах построения структуры центрального аппарата. Территориальные учреждения Банка России не имеют статуса юридического лица и не могут принимать решения, носящие нормативный характер.

Особое место в деятельности территориальных учреждений Банка России занимают РКЦ, которые функционируют в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол от 6 сентября 1996 г. № 45) и Приказом Банка России от 7 октября 1996 г. № 02-373 «О Типовом положении о расчетно-кассовом центре Банка России».

РКЦ и головной РКЦ (ГРКЦ) являются структурными подразделениями Банка России, действующими в составе территориального учреждения Банка России. Их создание, реорганизация и ликвидация производятся по решению Совета директоров Банка России. РКЦ (ГРКЦ) возглавляет начальник, назначаемый начальником территориального учреждения Банка России. Штатное расписание РКЦ утверждается также по вертикали начальником территориального учреждения Банка России.

Основной целью деятельности РКЦ является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы России.

РКЦ выполняют следующие основные функции:

■ расчеты между кредитными организациями и их филиалами;

■ кассовое обслуживание кредитных организаций и их филиалов;

■ хранение наличных денег и других ценностей, операции с ними;

■ обеспечение учета и контроля расчетных и кассовых операций;

■ расчетно-кассовое обслуживание всех ветвей государственной власти и органов местного самоуправления, счетов органов Федерального Казначейства Министерства финансов РФ, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России и др., если это предусмотрено федеральными законами;

■ обеспечение защиты ценностей, банковских документов, банковской информации от несанкционированного доступа;

■ разработка и представление в территориальное учреждение Банка России прогноза по эмиссионному результату на предстоящий квартал по обслуживаемой территории;

■ установление предельных остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций и их филиалов, других юридических лиц и оперативный контроль за их соблюдением;

■ контроль за достоверностью отчетности кредитных организаций о кассовых оборотах;

■ проверка в кредитных организациях работы по соблюдению порядка ведения кассовых операций;

■ регулирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России, контроль за достоверностью расчетов, своевременностью и полнотой их перечисления.

Функции специализированных подразделений, входящих в единую систему Банка России, выполняют полевые учреждения Банка России. Они не имеют статуса юридического лица и действуют от имени Банка России.

Особенности правового положения полевых учреждений Банка России определены ст. 86 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Полевые учреждения Банка России имеют особое, двойственное положение: с одной стороны, они являются составной частью Банка России и осуществляют банковские операции в соответствии с федеральными законами и нормативными актами Банка России, а с другой стороны, полевые учреждения – воинские учреждения и руководствуются воинскими уставами, а также Положением о полевых учреждениях Банка России, утверждаемым совместно Банком России и Министерством обороны Российской Федерации.

В исчерпывающий перечень лиц, банковское обслуживание которых осуществляется полевыми учреждениями, включены воинские части, учреждения и организации Министерства обороны Российской Федерации, иные государственные органы и юридические лица, обеспечивающие безопасность страны, а также физические лица, проживающие на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями, в тех случаях, когда создание и функционирование территориальных учреждений Банка России невозможно.

2.2. Принципы организационного построения банка России

Различаются следующие принципы организационного построения Банка России: централизация деятельности, разделение властных полномочий по соответствующим уровням управления, функциональный принцип и согласование с интересами других экономических субъектов.

Важнейшим является принцип централизации деятельности. Поскольку деятельность Банка России носит общенациональный характер, звенья его структуры должны руководствоваться указаниями одного главного центра, обладающего соответствующими полномочиями. Таким центром – высшим органом управления – выступает Совет директоров Банка России (см. приложение).

В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров, работающих в Банке России на постоянной основе. Председатель Банка России назначается на должность Государственной Думой по представлению Президента РФ; члены Совета директоров – Государственной Думой по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ. Совет директоров проводит заседания не реже одного раза в месяц. Срок полномочий членов Совета директоров – четыре года.

Наряду с принципом централизованного построения отчетливо просматривается принцип разделения властных полномочий по соответствующим уровням, образующим вертикальную структуру управления. Помимо первого уровня органов управления в иерархии власти и полномочий выделяются другие уровни (звенья): территориальные учреждения Банка России и РКЦ (второй уровень); полевые учреждения (третий уровень); учреждения инфраструктуры (вычислительные центры, инкассация, хранилища, образовательные учреждения и др.) (четвертое звено).

Назначение должностных лиц и их подчиненность осуществляются по вертикали. Нижестоящие структуры единой системы Банка России подчиняются вышестоящим органам Банка России, не имея каких-либо горизонтальных связей подчиненности местным органам власти и управления.

Важнейшим принципом организационного построения Банка России является функциональный принцип, обусловленный самим предметом его деятельности. Пример этого принципа в деятельности Банка России – распределение обязанностей между заместителями Председателя Банка России по направлениям деятельности, а также делегирование полномочий в области денежно-кредитного регулирования территориальным учреждениям Банка России и их РКЦ.

Большое значение в организации деятельности Банка России имеет принцип его согласования с интересами других экономических субъектов. При обособленности статуса Банка России он в своей деятельности неизбежно сталкивается с другими экономическими субъектами, их задачами и интересами. Этот принцип требует от Банка России такой организации управления, которая, с одной стороны, учитывала бы, насколько это возможно, интересы других субъектов, а с другой – не противоречила, не мешала бы выполнению его главных целей и задач.

Соблюдение баланса интересов достигается участием разных сторон в деятельности звеньев управления Банка России. Так, Министр финансов РФ и Министр экономического развития РФ (или, по их поручению, по одному из заместителей) принимают участие в заседаниях Совета директоров Банка России с правом совещательного голоса.